銀行貸款逾期不還 ST花王及轉(zhuǎn)債信用等級(jí)被下調(diào)至“BBB-”

    1月5日晚，ST花王（603007.SH）發(fā)布“關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券評(píng)級(jí)調(diào)整的公告”稱，公司委托遠(yuǎn)東資信評(píng)估有限公司（下稱“遠(yuǎn)東資信”）對(duì)公司已發(fā)行的A股可轉(zhuǎn)換公司債券（債券簡(jiǎn)稱：“花王轉(zhuǎn)債”，債券代碼：113595）進(jìn)行了信用評(píng)級(jí)。

    遠(yuǎn)東資信于2022年1月4日出具了《遠(yuǎn)東資信關(guān)于下調(diào)花王股份主體及相關(guān)債項(xiàng)信用等級(jí)并將其列入負(fù)面觀察名單的公告》，將ST花王的主體長(zhǎng)期信用等級(jí)由BBB+下調(diào)至BBB-，將“花王轉(zhuǎn)債”的信用等級(jí)由BBB+下調(diào)至BBB-，并將花王股份及“花王轉(zhuǎn)債”列入可能下調(diào)信用等級(jí)的負(fù)面觀察名單。

    這對(duì)于ST花王來說，可謂是“雪上加霜”的事情。

    銀行貸款逾期未還

    資料顯示，ST花王（曾用簡(jiǎn)稱花王股份）是2016年8月26日在上交所掛牌上市的，主營(yíng)業(yè)務(wù)為“市政園林景觀、旅游景觀、道路綠化和地產(chǎn)景觀等領(lǐng)域的園林綠化工程施工和設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)”，實(shí)際控制人為肖國(guó)強(qiáng)。

    ST花王本次評(píng)級(jí)被下調(diào)，一個(gè)主要原因就是銀行貸款逾期未還。

    在2020年12月30日，ST花王曾與農(nóng)業(yè)銀行丹陽支行簽署了《流動(dòng)資金借款合同》，貸款金額為7400萬元，到期日為2021年12月29日。此后，ST花王又分別于2021年6月15日、16日與農(nóng)業(yè)銀行丹陽支行簽署了《流動(dòng)資金借款合同》，借款金額分別為2450萬元和2450萬元，到期日分別為2022年6月14日和15日。

    但是，誰曾想，2021年12月27日，ST花王的主要銀行賬戶被凍結(jié)。

    據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者了解，ST花王銀行賬戶被凍結(jié)的主要原因是該公司曾為控股子公司韶山市花王美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目投資有限公司（下稱“韶山項(xiàng)目公司”）在長(zhǎng)沙銀行申請(qǐng)的2.8億元項(xiàng)目貸款提供保證擔(dān)保。

    ST花王的公告顯示，上述實(shí)際借款金額分別為1.5億元，借款期限為7年，由公司提供連帶責(zé)任保證，每月分期進(jìn)行還款，還款來源為項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入及政府可行性缺口補(bǔ)助。

    截止2021年11月30日，長(zhǎng)沙銀行貸款余額為10373.79萬元，且本次貸款本金1176萬元已于2021年12月21日到期。

    韶山項(xiàng)目公司正與長(zhǎng)沙銀行、韶山農(nóng)業(yè)局溝通協(xié)調(diào)解決此次還貸事項(xiàng)之時(shí)，ST花王的財(cái)務(wù)人員在12月27日發(fā)現(xiàn)公司主要銀行賬戶被凍結(jié)。

    更要命的是，上述銀行貸款涉及ST花王的農(nóng)業(yè)銀行丹陽支行貸款賬戶被凍結(jié)，凍結(jié)金額為10373.79萬元。

    結(jié)果，因貸款賬戶被凍結(jié)，ST花王于2021年12月29日到期的上述7400萬元貸款無法進(jìn)行轉(zhuǎn)貸和展期操作，導(dǎo)致公司本次銀行貸款出現(xiàn)了逾期的情況。

    農(nóng)業(yè)銀行丹陽支行很快就向ST花王發(fā)去了《貸款提前到期通知書》，“宣布合同項(xiàng)下貸款于2021年12月30日到期，需歸還合同項(xiàng)下全部結(jié)欠本金12300萬元及利息。”

    去年股價(jià)跌幅超36%

    由于債務(wù)逾期，勢(shì)必將導(dǎo)致ST花王融資能力下降，加劇該公司資金緊張的狀況，對(duì)部分業(yè)務(wù)造成一定的影響。

    遠(yuǎn)東資信認(rèn)為，此次相關(guān)事件對(duì)ST花王的融資環(huán)境及償債能力均產(chǎn)生較大的不利影響，因此將公司主體長(zhǎng)期信用等級(jí)與“花王轉(zhuǎn)債”信用等級(jí)均由BBB+下調(diào)至BBB-，并將花王股份及“花王轉(zhuǎn)債”列入可能下調(diào)信用等級(jí)的負(fù)面觀察名單。

    更麻煩的是，ST花王目前是麻煩纏身。

    2022年1月4日，江蘇證監(jiān)局對(duì)ST花王下發(fā)了《責(zé)令改正措施的決定》，原因就是該公司“資產(chǎn)組信息披露不準(zhǔn)確”以及“商譽(yù)減值準(zhǔn)備計(jì)提不充分”，因此江蘇證監(jiān)局決定對(duì)ST花王“采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。”

    21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者注意到，就在去年10月上旬，中國(guó)證監(jiān)會(huì)剛披露了對(duì)ST花王實(shí)控人肖國(guó)強(qiáng)的立案調(diào)查結(jié)果，因其涉嫌內(nèi)幕交易，中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬決定“責(zé)令肖國(guó)強(qiáng)處理非法持有的證券，沒收違法所得879.02萬元，并處以2637.07萬元的罰款。”

    截至目前，ST花王還存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用的情形，占用上市公司本金及利息余額為9548.34萬元，該事項(xiàng)尚未得到解決。

    盡管ST花王披露了花王集團(tuán)的還款資金來源主要包括：“盤活存量資產(chǎn)、加快資金回籠、通過紓困等方式獲取借款、通過戰(zhàn)略投資者獲得資金支持等途徑”，但是截至目前，花王集團(tuán)尚無切實(shí)可行的融資渠道，亦沒有簽署相關(guān)意向性協(xié)議和備忘錄，存在占用資金無法及時(shí)歸還的風(fēng)險(xiǎn)。

    正是因?yàn)榭毓晒蓶|存在非經(jīng)營(yíng)性占用資金的情況，2021年5月6日，公司簡(jiǎn)稱由“花王股份”變更為“ST花王”。整個(gè)2021年，ST花王的股價(jià)下跌了36%左右。

    2022年1月5日，ST花王的股價(jià)為3.45元，公司總市值僅為11.59億元。