險(xiǎn)企二季度至少賠付3筆董責(zé)險(xiǎn) 合計(jì)金額逾億元

    本報(bào)記者 冷翠華

    見(jiàn)習(xí)記者 楊笑寒

    隨著非上市險(xiǎn)企陸續(xù)披露二季度償付能力報(bào)告，董責(zé)險(xiǎn)賠付情況也隨之出爐?！蹲C券日?qǐng)?bào)》記者根據(jù)險(xiǎn)企償付能力報(bào)告和公開(kāi)信息不完全統(tǒng)計(jì)，二季度，險(xiǎn)企至少賠付了3筆董責(zé)險(xiǎn)，賠付金額總計(jì)超1.05億元。

    受訪專家認(rèn)為，隨著董責(zé)險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，董責(zé)險(xiǎn)呈現(xiàn)出投保主體擴(kuò)大、平均保額增加、費(fèi)率上漲的趨勢(shì)。預(yù)計(jì)未來(lái)董責(zé)險(xiǎn)投保率還會(huì)持續(xù)上升，賠付率也可能進(jìn)一步上升。

    最大賠付金額

    約6400萬(wàn)元

    董責(zé)險(xiǎn)賠付率較低但賠付金額較大是當(dāng)前董責(zé)險(xiǎn)賠付案例中逐漸呈現(xiàn)的特點(diǎn)。

    根據(jù)監(jiān)管要求，非上市險(xiǎn)企需在償付能力報(bào)告中披露報(bào)告期內(nèi)重大賠付事項(xiàng)，即賠付金額（包括未決估損在內(nèi)的再保后賠付金額）居前五位的賠付事項(xiàng)。據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，非上市財(cái)險(xiǎn)公司披露的重大賠付事項(xiàng)中，共有兩筆賠付原因?yàn)?ldquo;董監(jiān)高責(zé)任訴訟”的重大賠付事項(xiàng)披露，均來(lái)自同一家財(cái)險(xiǎn)公司。兩項(xiàng)重大賠付事項(xiàng)的賠付金額分別為3029萬(wàn)元和1072萬(wàn)元，總計(jì)4101萬(wàn)元。

    同時(shí)，另一家財(cái)險(xiǎn)公司5月份發(fā)布的臨時(shí)信息披露公告顯示，其承保的某公司董事和高級(jí)管理人員責(zé)任及公司補(bǔ)償保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人于2019年被起訴，案件于2024年4月份達(dá)成和解。截至2024年5月14日，該財(cái)險(xiǎn)公司賠付抗辯費(fèi)用及和解金額達(dá)到其上季度末凈資產(chǎn)總額的5%。據(jù)該財(cái)險(xiǎn)公司披露的一季度末凈資產(chǎn)數(shù)額測(cè)算，該董責(zé)險(xiǎn)案例賠付金額約6400萬(wàn)元。

    董責(zé)險(xiǎn)，是董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員責(zé)任保險(xiǎn)的簡(jiǎn)稱，是指董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員（以下簡(jiǎn)稱“董監(jiān)高”）在履職過(guò)程中，因工作疏忽、出錯(cuò)或不作為被追究問(wèn)責(zé)時(shí)，由保險(xiǎn)公司賠償法律訴訟費(fèi)用及承擔(dān)其他相應(yīng)民事賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。

    近年來(lái)，上市公司董監(jiān)高履職責(zé)任不斷被強(qiáng)化，多個(gè)涉及董監(jiān)高承擔(dān)高額連帶賠償責(zé)任的經(jīng)典案例出現(xiàn)，A股上市公司及董監(jiān)高群體面臨的訴訟風(fēng)險(xiǎn)也持續(xù)提升。不過(guò)，此前鮮有保險(xiǎn)公司披露董責(zé)險(xiǎn)賠付數(shù)額情況，因此，早期賠付案例備受市場(chǎng)關(guān)注。

    據(jù)記者不完全統(tǒng)計(jì)，今年一季度，險(xiǎn)企共披露了3筆董責(zé)險(xiǎn)賠付案例，最高賠付金額為3243萬(wàn)元，總計(jì)賠付6350萬(wàn)元；去年四季度共披露了5筆董責(zé)險(xiǎn)賠付案例，最高賠付金額為3237萬(wàn)元，合計(jì)賠付約9097萬(wàn)元。

    業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，對(duì)于上市公司而言，董責(zé)險(xiǎn)賠付案例的出現(xiàn)，或?qū)⑦M(jìn)一步增強(qiáng)上市公司通過(guò)董責(zé)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的信心。不過(guò)，對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，董責(zé)險(xiǎn)重大賠付案例的陸續(xù)出現(xiàn)，也需要險(xiǎn)企進(jìn)一步提升其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力，尤其是董責(zé)險(xiǎn)的賠付往往具有滯后性，案件理賠周期長(zhǎng)，正如前述案例從被保險(xiǎn)人被起訴到達(dá)成和解，歷時(shí)長(zhǎng)達(dá)5年。

    上海市建緯律師事務(wù)所高級(jí)顧問(wèn)王民對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，董責(zé)險(xiǎn)一般賠付金額都較高，特別是涉及集體訴訟的情況下。因此，作為一種風(fēng)險(xiǎn)較高的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司需要加強(qiáng)董責(zé)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力，注意承保風(fēng)險(xiǎn)、理賠風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)，完善承保流程，明確理賠標(biāo)準(zhǔn)。

    中國(guó)精算師協(xié)會(huì)創(chuàng)始會(huì)員徐昱琛也對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，承保董責(zé)險(xiǎn)要求險(xiǎn)企對(duì)承保企業(yè)的治理狀況、風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別。同時(shí)，由于董責(zé)險(xiǎn)的賠付金額較高，險(xiǎn)企也需要做好再保險(xiǎn)安排，分散風(fēng)險(xiǎn)。

    他認(rèn)為，隨著董責(zé)險(xiǎn)投保率逐步上升，市場(chǎng)規(guī)模增大，險(xiǎn)企的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)與人才積累增加，風(fēng)險(xiǎn)逐漸可控，險(xiǎn)企的董責(zé)險(xiǎn)業(yè)務(wù)也會(huì)更加成熟。

    非上市公司

    對(duì)董責(zé)險(xiǎn)關(guān)注度提升

    除了上市公司董責(zé)險(xiǎn)投保率持續(xù)走高，近年，非上市公司對(duì)董責(zé)險(xiǎn)的關(guān)注度也在持續(xù)提升。

    據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，隨著新公司法加大了對(duì)公司治理責(zé)任主體的追究力度，越來(lái)越多非上市公司也開(kāi)始意識(shí)到董責(zé)險(xiǎn)的重要性，并咨詢董責(zé)險(xiǎn)投保的相關(guān)事宜。同時(shí)，董責(zé)險(xiǎn)的供給市場(chǎng)也愈發(fā)豐富。今年7月份，平安產(chǎn)險(xiǎn)就推出了面向中小型非上市公司的董責(zé)險(xiǎn)產(chǎn)品。

    王民表示，隨著市場(chǎng)的逐漸發(fā)展，董責(zé)險(xiǎn)呈現(xiàn)多方面變化。一是，從投保主體看，除了越來(lái)越多的上市公司關(guān)注董責(zé)險(xiǎn)，一些規(guī)模較大的非上市公司也開(kāi)始考慮購(gòu)買董責(zé)險(xiǎn)來(lái)降低潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。二是，從保額來(lái)看，盡管董責(zé)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估較為復(fù)雜，其保額通常根據(jù)上市公司的具體情況進(jìn)行定制，但整體來(lái)看，隨著上市公司及其董監(jiān)高面臨的訴訟風(fēng)險(xiǎn)日益上升，相關(guān)公司投保董責(zé)險(xiǎn)的平均保額呈逐年上升之勢(shì)。三是，從費(fèi)率來(lái)看，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇以及索賠案例還較少，目前董責(zé)險(xiǎn)的市場(chǎng)費(fèi)率相對(duì)較低，不過(guò)，預(yù)計(jì)后期潛在索賠可能會(huì)增加，董責(zé)險(xiǎn)的費(fèi)率也可能逐漸上升。

    王民認(rèn)為，在多種因素的共同推動(dòng)下，董責(zé)險(xiǎn)市場(chǎng)有望繼續(xù)保持較高的增速。預(yù)計(jì)董責(zé)險(xiǎn)投保率上升、保額增加、賠付率上升、費(fèi)率上漲等趨勢(shì)仍將持續(xù)。