上市公司積極購買董監(jiān)高責(zé)任險 完善公司風(fēng)險控制體系

    本報記者 桂小筍

    同花順數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，今年以來（即1月1日至8月13日，下同），共有316家上市公司發(fā)布公告稱，計劃購買董監(jiān)高責(zé)任險，責(zé)任限額從800萬元到2億元不等。查閱這些公司的公告可知，對于購買董監(jiān)高責(zé)任險的行為，公司表示，有利于完善公司風(fēng)險控制體系，保障公司及董事、監(jiān)事、高級管理人員的權(quán)益，促進相關(guān)責(zé)任人員充分行使權(quán)利、履行職責(zé)，促進公司健康發(fā)展。

    對此，接受《證券日報》記者采訪的行業(yè)人士介紹，除了董監(jiān)高責(zé)任險之外，上市公司要建立合規(guī)培訓(xùn)、風(fēng)險預(yù)案設(shè)置、重視信息披露、保護中小投資者在內(nèi)的多元化風(fēng)險防范機制。

    “上市公司應(yīng)著重加強公司治理和內(nèi)部控制，盡可能確保決策的合規(guī)性和風(fēng)險管理的高效性。同時，定期對董監(jiān)高進行法律合規(guī)培訓(xùn)，以提升他們的風(fēng)險防范意識。同時，建立透明的信息披露機制和有效的應(yīng)急預(yù)案，對風(fēng)險防微杜漸，保障公司的穩(wěn)定運營。”北京排排網(wǎng)保險代理有限公司總經(jīng)理楊帆告訴《證券日報》記者。

    數(shù)據(jù)顯示，上述316家公司計劃購買的董監(jiān)高責(zé)任險，大多數(shù)保險期限為12個月。從公告透露的細節(jié)來看，其中145家是首次投保。

    楊帆在接受《證券日報》記者采訪時分析，對于上市公司積極購買董監(jiān)高責(zé)任險的行為，背后原因是多樣性的，“上市公司面臨的挑戰(zhàn)和風(fēng)險日益增多，董監(jiān)高責(zé)任險的購買不僅是對管理層的一種保護，也是對公司整體風(fēng)險控制能力的提升，這對上市公司的風(fēng)險管理體系完善是一項有益補充。”

    上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師告訴《證券日報》記者，上市公司購買董監(jiān)高責(zé)任險主要用于風(fēng)險防范。“當(dāng)董監(jiān)高在執(zhí)行職務(wù)過程中因過失、疏忽導(dǎo)致公司或第三方遭受損失時，保險公司將根據(jù)保險合同的約定對董監(jiān)高進行賠償，從而轉(zhuǎn)移其個人可能面臨的賠償壓力。不過，該種保險通常不承保董監(jiān)高的故意違法行為或犯罪行為。保險公司在設(shè)計董責(zé)險條款時，會通過免責(zé)條款的形式將故意行為引發(fā)的損失排除在董責(zé)險的保障范圍之外。”

    從進展情況來看，316家公司中有24家的購買進展處在董事會預(yù)案這一階段，其余的皆通過了股東大會。

    對于購買董監(jiān)高責(zé)任險的原因，大多數(shù)公司表示是為了完善風(fēng)險管理體系等。楊帆表示，董責(zé)險不僅能夠幫助公司轉(zhuǎn)移管理層因履職不當(dāng)可能承擔(dān)的賠償責(zé)任，還能增強管理層的工作信心。這有助于提升公司的治理水平、社會形象和投資者信任度。

    但也有公司坦言，這是為投資者提供賠償保障。

    ST中泰在公告中稱，為了完善風(fēng)險控制體系，降低董事、監(jiān)事和高級管理人員履行職責(zé)時可能引致的風(fēng)險，減少民事賠償責(zé)任給公司經(jīng)營活動造成的壓力，確保董事、監(jiān)事及高級管理人員的人才供給，同時也為投資者提供賠償保障，公司擬繼續(xù)為董監(jiān)高購買責(zé)任險。

    從中小投資者保護的角度來看，王智斌介紹：“如果上市公司的董監(jiān)高因故意違法行為被監(jiān)管部門處罰，受到損失的投資者可以向相關(guān)董監(jiān)高個人追責(zé)，相關(guān)責(zé)任人需要以個人財產(chǎn)賠付。此外，對于非故意或重大過失給投資者造成損失的行為，董監(jiān)高責(zé)任險可在保險范圍內(nèi)賠付。”