科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定發(fā)布

    經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》3月27日正式發(fā)布。日前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引》，提出了科創(chuàng)屬性具體的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，明確了具有科創(chuàng)屬性企業(yè)的內(nèi)涵和外延，同時(shí)規(guī)定支持和鼓勵(lì)符合科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)申報(bào)科創(chuàng)板。

    上交所本次發(fā)布的《暫行規(guī)定》，按照《指引》的精神和要求制定，細(xì)化了科創(chuàng)板服務(wù)的行業(yè)范圍，充分體現(xiàn)了科創(chuàng)板服務(wù)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的包容性；將科創(chuàng)屬性指標(biāo)評(píng)價(jià)體系與科創(chuàng)板定位把握相對(duì)應(yīng)；在此基礎(chǔ)上，精簡(jiǎn)優(yōu)化了科創(chuàng)板定位把握中有關(guān)自我評(píng)估、核查把關(guān)、審核問(wèn)詢的程序和要求。

    記者注意到，《暫行規(guī)定》指出，具備下列情形之一，科技創(chuàng)新能力突出的發(fā)行人，不受科創(chuàng)屬性指標(biāo)的限制，支持和鼓勵(lì)其按照《指引》的規(guī)定申報(bào)科創(chuàng)板發(fā)行上市。情形包括：擁有的核心技術(shù)經(jīng)國(guó)家主管部門認(rèn)定具有國(guó)際領(lǐng)先、引領(lǐng)作用或者對(duì)于國(guó)家戰(zhàn)略具有重大意義；作為主要參與單位或者核心技術(shù)人員作為主要參與人員，獲得國(guó)家自然科學(xué)獎(jiǎng)、國(guó)家科技進(jìn)步獎(jiǎng)、國(guó)家技術(shù)發(fā)明獎(jiǎng)，并將相關(guān)技術(shù)運(yùn)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)；獨(dú)立或者牽頭承擔(dān)與主營(yíng)業(yè)務(wù)和核心技術(shù)相關(guān)的“國(guó)家重大科技專項(xiàng)”項(xiàng)目；依靠核心技術(shù)形成的主要產(chǎn)品（服務(wù)），屬于國(guó)家鼓勵(lì)、支持和推動(dòng)的關(guān)鍵設(shè)備、關(guān)鍵產(chǎn)品、關(guān)鍵零部件、關(guān)鍵材料等，并實(shí)現(xiàn)了進(jìn)口替代；形成核心技術(shù)和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入相關(guān)的發(fā)明專利（含國(guó)防專利）合計(jì)50項(xiàng)以上。

    《暫行規(guī)定》明確，科創(chuàng)屬性暫未達(dá)到科創(chuàng)屬性指標(biāo)要求但短期內(nèi)能夠達(dá)標(biāo)的發(fā)行人，如經(jīng)謹(jǐn)慎客觀評(píng)估認(rèn)為自身符合科創(chuàng)板定位的，可以先行提出科創(chuàng)板發(fā)行上市申請(qǐng)，但需要進(jìn)行相對(duì)嚴(yán)格的評(píng)估、核查和審核。審核中，上交所將就發(fā)行人的科創(chuàng)屬性向科創(chuàng)板科技創(chuàng)新咨詢委員會(huì)履行正式咨詢程序，并參照所形成的專家意見(jiàn)作出審核判斷。

    按照證監(jiān)會(huì)《指引》規(guī)定，《暫行規(guī)定》首先細(xì)化了科創(chuàng)板重點(diǎn)服務(wù)的行業(yè)領(lǐng)域范圍，涵蓋了新一代信息技術(shù)、高端裝備、新材料、新能源、節(jié)能環(huán)保、生物醫(yī)藥等高新技術(shù)企業(yè)和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)；其他符合科創(chuàng)板定位的深度應(yīng)用科技創(chuàng)新領(lǐng)域的企業(yè)，如金融科技、科技服務(wù)等，也屬于科創(chuàng)板服務(wù)范圍?？苿?chuàng)板在服務(wù)科創(chuàng)企業(yè)方面具有廣泛性和包容性。在科創(chuàng)板服務(wù)的行業(yè)范圍內(nèi)的企業(yè)，只要符合常規(guī)指標(biāo)，或者符合例外情形之一，就可以申報(bào)科創(chuàng)板。

    上交所方面介紹，科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系所設(shè)置的“常規(guī)指標(biāo)”，包括研發(fā)投入占比或絕對(duì)金額、發(fā)明專利數(shù)量和營(yíng)業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率或營(yíng)業(yè)收入金額在內(nèi)的3項(xiàng)指標(biāo)。3項(xiàng)指標(biāo)構(gòu)成一個(gè)有機(jī)整體，分別表征企業(yè)研發(fā)投入、成果產(chǎn)出及其對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際影響3個(gè)維度，具有較強(qiáng)的內(nèi)在邏輯性，總體上能夠較為全面地衡量企業(yè)研發(fā)投入產(chǎn)出及科技含量。所設(shè)置的“例外情形”，包括要求核心技術(shù)經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定為具有國(guó)際引領(lǐng)作用或者對(duì)國(guó)家戰(zhàn)略具有重大意義、獲得國(guó)家科技技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)、承擔(dān)“國(guó)家重大科技專項(xiàng)”、關(guān)鍵設(shè)備及產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)進(jìn)口替代，以及發(fā)明專利50項(xiàng)以上等。設(shè)置“常規(guī)指標(biāo)”和“例外情形”，從不同角度評(píng)價(jià)企業(yè)的科創(chuàng)屬性，是為了更好地堅(jiān)持和把握好科創(chuàng)板定位。