證監(jiān)會(huì)：四方面舉措嚴(yán)處資金占用、違規(guī)擔(dān)保

    在嚴(yán)肅處置資金占用、違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題方面，證監(jiān)會(huì)主要采取4方面舉措，包括：持續(xù)嚴(yán)厲查處違法違規(guī)行為；建立臺(tái)賬，督促企業(yè)“清欠解保”；積極推動(dòng)建立、完善司法制度保障；區(qū)分責(zé)任主體，落實(shí)精準(zhǔn)監(jiān)管。

    國(guó)務(wù)院近日印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)》（下稱《意見(jiàn)》），提出6大方面17項(xiàng)重點(diǎn)舉措進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量。在解決上市公司突出問(wèn)題方面，《意見(jiàn)》明確，在積極穩(wěn)妥化解上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，對(duì)已形成的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題，要限期予以清償或化解。

    上海證券報(bào)記者從證監(jiān)會(huì)相關(guān)人士處了解到，截至目前，存在資金占用、違規(guī)擔(dān)保公司的“清欠解保”比例已達(dá)50%以上。證監(jiān)會(huì)相關(guān)人士表示，證監(jiān)會(huì)一直持續(xù)加強(qiáng)對(duì)上市公司資金占用和違規(guī)擔(dān)保的監(jiān)管，大力查處違法違規(guī)行為。目前，強(qiáng)監(jiān)管作用已初步顯現(xiàn)，資金占用和違規(guī)擔(dān)保的苗頭得到遏制。

    據(jù)介紹，在嚴(yán)肅處置資金占用、違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題方面，證監(jiān)會(huì)主要采取4方面舉措，包括：持續(xù)嚴(yán)厲查處違法違規(guī)行為；建立臺(tái)賬，督促企業(yè)“清欠解保”；積極推動(dòng)建立、完善司法制度保障；區(qū)分責(zé)任主體，落實(shí)精準(zhǔn)監(jiān)管。

    數(shù)據(jù)顯示，2019年以來(lái)，被立案的144家上市公司或相關(guān)主體中，有82家公司涉及資金占用或違規(guī)擔(dān)保違法違規(guī)行為。證監(jiān)會(huì)相關(guān)人士透露，嚴(yán)厲打擊資金占用和違規(guī)擔(dān)保行為已連續(xù)兩年作為年報(bào)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的專項(xiàng)工作，證監(jiān)局和交易所也建立了上市公司資金占用、違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題監(jiān)管臺(tái)賬，督促上市公司及相關(guān)責(zé)任方歸還占用資金或解除違規(guī)擔(dān)保。

    證監(jiān)會(huì)還積極推動(dòng)了《全國(guó)法院民商事審判工作會(huì)議紀(jì)要》的發(fā)布，該紀(jì)要明確違法違規(guī)擔(dān)保無(wú)效，從源頭上規(guī)范了上市公司對(duì)外擔(dān)保行為。今年以來(lái)，因違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)判決上市公司承擔(dān)全部擔(dān)保責(zé)任的案例基本未再發(fā)生。

    在具體執(zhí)法實(shí)踐中，證監(jiān)會(huì)還形成了以“區(qū)分責(zé)任主體、差異化處理”為監(jiān)管方式的工作方案，進(jìn)一步完善資金占用監(jiān)管原則，落實(shí)科學(xué)監(jiān)管、精準(zhǔn)監(jiān)管。例如，在萬(wàn)達(dá)信息資金占用案中，證監(jiān)會(huì)僅對(duì)原實(shí)際控制人立案，未對(duì)上市公司立案，實(shí)現(xiàn)了較好的政策效果。

    此外，在強(qiáng)化應(yīng)對(duì)重大突發(fā)事件政策支持方面，《意見(jiàn)》指出，發(fā)生自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件，對(duì)上市公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成嚴(yán)重影響的，證券監(jiān)管部門要在依法合規(guī)前提下，作出靈活安排。

    市場(chǎng)人士認(rèn)為，受新冠肺炎疫情影響，上市公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨一定困難，一季度業(yè)績(jī)下滑明顯，二季度以來(lái)總體回暖。但從全市場(chǎng)看，許多企業(yè)仍面臨訂單減少、成本上升、產(chǎn)品價(jià)格下降等壓力。

    記者了解到，為支持企業(yè)應(yīng)對(duì)疫情影響，證監(jiān)會(huì)出臺(tái)并落實(shí)資本市場(chǎng)支持經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展的9條政策和20條具體措施，加大直接融資支持力度，幫助市場(chǎng)主體復(fù)工復(fù)產(chǎn)。通過(guò)“綠色通道”、年報(bào)延期披露、減免年費(fèi)等舉措，精準(zhǔn)支持受疫情影響較大地區(qū)的相關(guān)企業(yè)。同時(shí)，證監(jiān)會(huì)創(chuàng)新債券置換、公募REITs等工具，完善再融資、創(chuàng)投基金減持股份“反向掛鉤”等政策，引導(dǎo)更多社會(huì)資金流向?qū)嶓w企業(yè)。這些援企政策有力支持了經(jīng)濟(jì)恢復(fù)。

    數(shù)據(jù)顯示，今年前6個(gè)月，IPO、再融資合計(jì)約5500億元，公司債券發(fā)行金額2.05萬(wàn)億元，并購(gòu)重組交易金額7696億元。

    證監(jiān)會(huì)相關(guān)人士表示，下一步，證監(jiān)會(huì)將繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，不斷改進(jìn)監(jiān)管、優(yōu)化服務(wù)，努力完善直達(dá)機(jī)制，發(fā)揮好資本市場(chǎng)樞紐作用，切實(shí)支持企業(yè)應(yīng)對(duì)疫情影響，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。