證監(jiān)會(huì)修訂IPO現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定 進(jìn)一步強(qiáng)化“申報(bào)即擔(dān)責(zé)”

    本報(bào)記者 吳曉璐

    11月10日，證監(jiān)會(huì)就《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定（修訂草案征求意見(jiàn)稿）》公開(kāi)征求意見(jiàn)，以進(jìn)一步強(qiáng)化首發(fā)企業(yè)信息披露監(jiān)管，督促保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序。

    現(xiàn)行《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《檢查規(guī)定》）于2021年1月份發(fā)布實(shí)施，對(duì)首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作程序、工作方式及工作要求做出系統(tǒng)規(guī)定，是資本市場(chǎng)重要的基礎(chǔ)性制度。

    據(jù)證監(jiān)會(huì)介紹，2021年1月份《檢查規(guī)定》發(fā)布以來(lái)，證監(jiān)會(huì)累計(jì)對(duì)95家首發(fā)企業(yè)開(kāi)展了現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，對(duì)信息披露質(zhì)量存在嚴(yán)重問(wèn)題的企業(yè)從嚴(yán)采取監(jiān)管措施?？傮w來(lái)看，現(xiàn)場(chǎng)檢查作為IPO全鏈條監(jiān)管的重要手段及書(shū)面審核問(wèn)詢的有效補(bǔ)充，對(duì)督促發(fā)行人提高信息披露質(zhì)量，引導(dǎo)保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量發(fā)揮了積極作用。

    “但從制度運(yùn)行情況看，當(dāng)前檢查中還存在個(gè)別檢查對(duì)象隨意撤回發(fā)行申請(qǐng)或消極配合檢查工作等情形，需要進(jìn)一步強(qiáng)化‘申報(bào)即擔(dān)責(zé)’要求，壓實(shí)發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)責(zé)任。”證監(jiān)會(huì)表示。

    現(xiàn)行《檢查規(guī)定》主要對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查程序、方式及要求做出原則性規(guī)定，實(shí)踐中，具體檢查內(nèi)容、檢查方法及處理程序主要通過(guò)內(nèi)部工作指引的形式進(jìn)行明確，這部分內(nèi)容需要及時(shí)公開(kāi)。同時(shí)，現(xiàn)行《檢查規(guī)定》制定于核準(zhǔn)制與注冊(cè)制并行期間，部分適用于核準(zhǔn)制下的檢查流程及表述也需要結(jié)合全面注冊(cè)制運(yùn)行實(shí)際予以調(diào)整。

    據(jù)證監(jiān)會(huì)介紹，今年2月份，全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制平穩(wěn)落地。在總結(jié)試點(diǎn)注冊(cè)制以來(lái)現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，證監(jiān)會(huì)對(duì)《檢查規(guī)定》進(jìn)行了全面修訂，主要涉及以下三個(gè)方面：

    一是強(qiáng)化“申報(bào)即擔(dān)責(zé)”。對(duì)檢查后申請(qǐng)撤回、檢查中多次出現(xiàn)同類問(wèn)題、拒絕阻礙檢查等行為實(shí)施更為嚴(yán)格的制度約束。

    二是規(guī)范檢查操作。進(jìn)一步明確檢查前統(tǒng)籌、檢查中推進(jìn)以及檢查后處理的具體程序及要求，統(tǒng)一檢查標(biāo)準(zhǔn)，提高檢查規(guī)范性。

    三是對(duì)《檢查規(guī)定》中部分適用于核準(zhǔn)制的表述進(jìn)行調(diào)整。

    證監(jiān)會(huì)表示，將根據(jù)公開(kāi)征求意見(jiàn)情況，進(jìn)一步修改完善《檢查規(guī)定》后發(fā)布實(shí)施?！稒z查規(guī)定》修訂發(fā)布后，新開(kāi)展的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作適用修訂后的《檢查規(guī)定》，已開(kāi)展的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作仍適用原《檢查規(guī)定》。