全國股轉(zhuǎn)公司 發(fā)布多項業(yè)務(wù)規(guī)則

    全國股轉(zhuǎn)公司昨日發(fā)布多項業(yè)務(wù)規(guī)則：建筑行業(yè)、衛(wèi)生行業(yè)信息披露指引；《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌審查業(yè)務(wù)規(guī)則適用指引第1號》（下稱《掛牌審查1號指引》）和經(jīng)修訂的《掛牌申請材料受理檢查要點》；修改后的《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指引第1號》（下稱《優(yōu)先股業(yè)務(wù)1號指引》）。除了《掛牌審查1號指引》自2021年1月1日起實施，其余規(guī)則均自發(fā)布之日起實施。

    建筑行業(yè)、衛(wèi)生行業(yè)信息披露指引重點要求相關(guān)行業(yè)掛牌公司和申請掛牌公司披露對投資者決策有重大影響的行業(yè)經(jīng)營性信息，充分、準(zhǔn)確揭示公司投資價值和風(fēng)險因素。其中，關(guān)于公開轉(zhuǎn)讓說明書信息披露的要求適用于申請掛牌公司；持續(xù)信息披露的要求適用于創(chuàng)新層、精選層公司，并鼓勵基礎(chǔ)層公司參照執(zhí)行。

    全國股轉(zhuǎn)公司本次發(fā)布實施的2個行業(yè)信息披露指引有三方面特點：一是聚焦于建筑和衛(wèi)生行業(yè)公司突出的風(fēng)險及特征，明確披露要求，提高信息披露有效性；二是突出信息披露重點，著力降低投資者信息收集成本；三是分類施策，便利掛牌公司和申請掛牌公司控制信息披露成本。

    全國股轉(zhuǎn)公司將在總結(jié)掛牌審查實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌考慮中小企業(yè)特點及掛牌公司持續(xù)監(jiān)管要求，陸續(xù)制定發(fā)布掛牌審查指引。本次發(fā)布的《掛牌審查1號指引》，對15個重要事項的相關(guān)要求作進(jìn)一步明確和細(xì)化，其中財務(wù)類事項8個，非財務(wù)類事項7個。

    同時，為進(jìn)一步優(yōu)化市場服務(wù)，全國股轉(zhuǎn)公司對《掛牌申請材料受理檢查要點》進(jìn)行修訂，完善四方面內(nèi)容：一是對股東超200人申請掛牌公司申報文件目錄與股東200人以下申請掛牌公司的目錄進(jìn)行合并，相應(yīng)增加對申報文件格式的總體要求；二是對股東會決議、董事會決議、驗資報告等16個條目進(jìn)行簡化；三是新增定向發(fā)行說明書、表決權(quán)差異安排等6個條目的檢查要求；四是修改董監(jiān)高持股情況、盡職調(diào)查報告等6個條目的內(nèi)容。

    全國股轉(zhuǎn)公司此次對《優(yōu)先股業(yè)務(wù)1號指引》主要進(jìn)行三方面修改：首先，與行政許可程序銜接，對于發(fā)行后股東人數(shù)累計超200人的情形，新增了申請出具自律監(jiān)管意見的文件要求和辦理流程；其次，統(tǒng)一審查機制，將豁免核準(zhǔn)情形下的發(fā)行審查程序從事后備案調(diào)整為事前審查；再次，細(xì)化材料要求，根據(jù)豁免核準(zhǔn)和申請核準(zhǔn)的不同情形，分別明確申請文件的要件和模板。