證監(jiān)會：上市公司高管要嚴(yán)守三條“高壓線”

    ■本報記者 朱寶琛

    中國證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部副主任曹勇日前表示，上市公司董監(jiān)高人員要吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，嚴(yán)守虛假陳述、內(nèi)幕交易、操縱市場三條“高壓線”，依法履職，樹立對全體股東負(fù)責(zé)的思想，在各方的共同努力下，把上市公司規(guī)范與發(fā)展工作做的更扎實更生動。

    日前，中國上市公司協(xié)會舉辦了2018年度第1期違法違規(guī)上市公司規(guī)范督導(dǎo)專題培訓(xùn)，主要針對2016年—2017年被證監(jiān)會及其派出機構(gòu)采取行政處罰的上市公司相關(guān)人員。證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部副主任曹勇、行政處罰委員會委員陳益民出席開班儀式并進行專題授課，中國上市公司協(xié)會副會長劉榕主持會議。

    曹勇從提高依規(guī)守法意識、嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)、切實忠實勤勉盡責(zé)、推動公司健康發(fā)展等四個方面對上市公司監(jiān)管政策、監(jiān)管要求進行了全面介紹。他著重強調(diào)了信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平的重要性以及上市公司在信息披露方面存在的問題。

    他表示，資本市場是信息市場，上市公司信息是市場生命線，信息披露是上市公司的法定義務(wù)，是投資者了解上市公司的主要途徑。目前，極少數(shù)上市公司還存在著編制虛假財務(wù)報告，信息披露故意使用晦澀語言給投資者理解帶來歧義；業(yè)績預(yù)報與實際情況相差較大；未按照定期報告的披露要求進行完整披露；違規(guī)擔(dān)保未披露，關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易披露不完整；實際控制人、控股股東未履行信息告知義務(wù)，故意延遲信息披露；選擇性信息披露行為、非主觀上對特定群體的信息披露等問題。

    陳益民就2017年上市公司違法行為的主要類型及處罰情況做了詳細介紹，結(jié)合典型案例著重對上市公司信息披露違法、內(nèi)幕交易違法行為進行了深入剖析。他指出，信息披露各環(huán)節(jié)惡性違法案件依然多發(fā)，財務(wù)造假更加隱蔽，信息披露被濫用非法牟利；內(nèi)幕交易大案頻發(fā)，并購重組仍是重災(zāi)區(qū)，“短線坐莊”情況突出。

    他要求上市公司董監(jiān)高，一要“慎獨”、守密；二要不碰底線；三要對常見違法行為嚴(yán)加防范；四要加強與控股股東的信息溝通，選好重組對象。